Budżetowanie

Moduł Budżetowanie odpowiedzialny jest za wspomaganie budżetowania jednostki Świadczeniodawcy.

Zakres funkcjonalny

• Wprowadzanie budżetów.
  
  • Możliwość podziału  ośrodków powstawania kosztów na:
    
    • ośrodki podlegające analizom rentowności poprzez określenie zysku/straty w standardzie rachunkowości zarządczej (porównanie kosztów i przychodów ze sprzedaży wewnętrznej i zewnętrznej),
    • ośrodki nie podlegające analizom rentowności – nie rozliczane na poziomie zysku/straty – przekazujące swoje koszty ośrodkom opisanym powyżej jako tzw. koszty pośrednie.
  • Możliwość wykorzystania cenników wewnętrznych świadczeń jako podstawy rozliczeń wzajemnych (sprzedaży wewnętrznej/zakupów wewnętrznych) dla ośrodków podlegających analizom rentowności.
  • Możliwość pobierania automatycznie wygenerowanych cen wewnętrznych na podstawie rzeczywistych historycznych kosztów świadczeń w wybranych miesiącach.
  • Możliwość wprowadzania budżetów kosztowych z podziałem na:
    
    • koszty bezpośrednie ośrodka w podziale na rodzaje kosztów,
    • koszty zakupionych świadczeń wewnętrznych,
    • koszty pośrednie przeniesione z ośrodków nie podlegających budżetowaniu, w tym koszty zarządu. 
  • Możliwość wprowadzania budżetów przychodowych z podziałem na:
    
    • przychody z tytułu sprzedanych świadczeń wewnętrznych,
    • przychody z tytułu sprzedanych usług zewnętrznych.
  • Możliwość budżetowana zysku/straty (różnica budżetów przychodowych i kosztowych),
  • Możliwość generowania kart rentowności dla ośrodków podlegających analizom rentowności z podziałem na:
    
    • wykonane koszty bezpośrednie ośrodka w podziale na rodzaje kosztów,
    • wykonane koszty zakupionych świadczeń wewnętrznych,
    • koszty pośrednie przeniesione z ośrodków nie podlegających budżetowaniu, w tym koszty zarządu,
    • wykonane przychody z tytułu sprzedanych świadczeń wewnętrznych,
    • wykonane przychody z tytułu sprzedanych usług zewnętrznych,
    • zysk/strata (różnica przychodów i kosztów.
  • Automatyczne generowanie budżetów:
    
    • na podstawie poprzedniego miesiąca,
    • poprzez rozdzielenie kwoty zbiorczej na wskazane miesiące. 
  • Możliwość generowania raportów monitorujących procentowe wykonanie budżetu przychodów i kosztów.
  • Możliwość generowania procentowej realizacji budżetu w układzie kart rentowności.
  • Możliwość generowania raportów wartościowych odchyleń wykonania od planu w układzie kart rentowności,
  • Możliwość weryfikacji poprawności zestawienia wyników dla wszystkich ośrodków poprzez:
    
    • sprawdzenie ustalenia właściwego poziomu cen wewnętrznych z punktu widzenia całości jednostki Zamawiającego,
    • porównanie z tradycyjnym modelem rozliczenia kosztów realizowanym w zakresie Rachunek kosztów leczenia.
  • Możliwość automatycznego wielowymiarowego agregowania budżetów i ich realizacji w jednostkach organizacyjnych wg:
    
    • rodzajów działalności,
    • grup ośrodków powstawania kosztów,
    • placówek,
    • rodzajów kosztów.
  • Możliwość transmisji danych raportowych do arkusza kalkulacyjnego Excel (MS Office) / Calc (Open Office).